Sälja fakturor (factoring) — så fungerar det och vad kostar det?

Fakturaköp eller fakturabelåning?

Med eller utan regress

"Regress" avgör vem som står risken om kunden aldrig betalar. Med regress kan factoringbolaget kräva tillbaka det utbetalda beloppet av er om fakturan inte betalas — detta är det vanliga upplägget vid fakturabelåning, och ofta billigare eftersom factoringbolaget tar mindre risk. Utan regress tar factoringbolaget över hela kreditrisken och kan inte kräva pengarna tillbaka av er om kunden går i konkurs eller bara struntar i att betala — vanligare vid fakturaköp, men dyrare och kräver ofta att kundens kreditvärdighet godkänns i förväg.

Vad kostar det?

Priset sätts normalt som en avgift per faktura, ofta cirka 1–3 % av fakturabeloppet, plus en kreditavgift om beloppet inte betalas ut direkt. Totalt hamnar den samlade kostnaden vanligen mellan 2 och 8 % av fakturabeloppet beroende på fakturavolym, kundens kreditvärdighet och avtalslängd — större volymer och längre avtal ger ofta volymrabatt.

Räknat om till effektiv årsränta blir det ofta högt — grovt 12–40 % beroende på hur lång fakturans löptid är, eftersom en avgift på till exempel 2 % för 30 dagars kredit motsvarar en betydligt högre årsränta. Factoring är med andra ord ett dyrt sätt att låna pengar över tid, men ofta ett bra sätt att lösa ett tillfälligt behov av likviditet utan att binda upp en lång kreditprocess.

När är factoring bättre än ett vanligt företagslån?

• Ni har redan omsättning men saknar kreditvärdighet för ett lån. Factoringbolaget bedömer i första hand kundens betalningsförmåga, inte ert bolags — därför kan även nystartade eller kreditsvaga bolag ofta få factoring.
• Behovet är kopplat till en specifik faktura eller kund, inte ett generellt kapitalbehov — då är factoring ofta enklare att sätta upp än ett lån.
• Ni vill slippa kreditrisken helt på en viss kund — fakturaköp utan regress flyttar över risken permanent.
• Behovet är återkommande och kopplat till hela kundreskontran — då passar ofta ett löpande factoringavtal eller en checkkredit bättre än enstaka fakturaköp. Jämför med övriga finansieringsformer innan ni bestämmer er, eftersom checkkredit eller banklån ofta är billigare om kreditvärdigheten finns.

Vilka erbjuder factoring i Sverige?

Både renodlade factoringbolag och de flesta storbanker erbjuder fakturaköp eller fakturabelåning, bland annat Svea Bank, Aros Kapital, Marginalen Bank, Resurs Bank och PayEx, samt renodlade factoringbolag som Invoier och Euro Finans. Villkoren — avgift, förskott, regress och krav på minsta fakturavolym — skiljer sig mycket mellan bolagen, så räkna med att jämföra offerter från minst två eller tre innan ni skriver på.